Как оформить налоговый вычет за отделку квартиры

Часть средств, потраченных на покупку и отделку квартиры, можно вернуть через налоговый вычет. Для этого необходимо подать заявление в Федеральную налоговую службу и подтвердить понесенные расходы.

В этой статье мы объясним, кому положен налоговый вычет за отделку квартиры и какие шаги нужно предпринять для его получения.

Кому предоставляется вычет

Налоговый вычет снижает сумму дохода, с которой начисляется налог. Те, кто подал заявление, могут вернуть часть своих затрат. Право на вычет имеют все граждане РФ, которые платят НДФЛ (13 % с дохода).

Для вычета на покупку и отделку жилья существует ограничение — 2 млн рублей на одного человека. Этот лимит действует на всю жизнь: заявление можно подать по нескольким объектам недвижимости, но общая сумма вычета не превысит указанную. Такое правило действует для жилья, приобретенного с 1 января 2014 года. Для объектов, купленных до этой даты, действует иное правило: вычет оформляется только для одного объекта, даже если его стоимость была ниже 2 млн рублей.

Государство возвращает 13 % от суммы вычета, но не более 260 тыс. рублей.

Важно: налоговый вычет положен только за отделку, а не за ремонт. Это возможно, если квартира является новостройкой, была куплена у застройщика и продавалась без отделки, что должно быть указано в договоре. Если часть отделочных работ выполнял застройщик, в документах будет прописана стоимость квартиры и отделки.

Какие расходы можно учесть для вычета

Налоговый вычет можно получить за проектирование, составление сметы, покупку строительных материалов и оплату работы мастеров. Однако средства не вернут за услуги дизайнеров интерьера и покупку мебели.

Основное руководство — раздел 43.3 ОКВЭД, где указаны виды отделочных работ, которые могут быть учтены для вычета. Это укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие работы по ремонту и обустройству жилья.

Для правильного оформления документов важно использовать формулировки из ОКВЭД, а не те, которые предложены подрядчиком, чтобы избежать вопросов со стороны налоговой службы.

Также можно учитывать расходы на строительные материалы, поэтому сохраняйте чеки на покупку грунтовки, шпаклевки, штукатурки, краски и обоев. Однако вычет не предусмотрен за покупку инструментов, например, нового перфоратора.

Как подать заявление на налоговый вычет за отделку

Для получения налогового вычета необходимо подтвердить понесенные расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки, а также электронные чеки.

На отделочные работы обязательно заключайте договор. Лучше всего это сделать с ИП или компанией, которые зарегистрированы и уплачивают налоги. Им не будет страшно, что вы планируете оформить вычет, стоимость работ не увеличится. Кроме того, они без проблем предоставят все нужные документы.

Если вы работаете с частным мастером, обязательно укажите в договоре его паспортные данные, иначе вычет может быть отклонен.

Вычет на отделку оформляется одновременно с вычетом на покупку жилья. Заявление можно отправить двумя способами: через работодателя или самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ.

Для оформления вычета понадобятся следующие документы:

• Заявление на возврат налога через работодателя.
• Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
• Копия договора купли-продажи, если квартира была куплена у застройщика.
• Копия акта приема-передачи.
• Копии документов, подтверждающих расходы (чеки, счета, договоры с подрядчиками, расписки, платежки).
• Справка 2-НДФЛ за отчетный период.
• Копия паспорта.

Важно обратить внимание на точность формулировок в документах. Если в них вместо «отделки» указано «ремонт» или наименования работ не совпадают с ОКВЭД, вычет могут не одобрить.

Если ремонт затянулся, это не проблема: вы можете подавать документы каждый год, пока общая сумма не достигнет 2 млн рублей, или подать все документы сразу по завершении отделки.